Информационная система "Дебиторская/Кредиторская задолженность муниципальных учреждений" - программный продукт уровня муниципального образования, предназначенный для автоматизированного ввода, обработки и хранения информации, описывающей и обеспечивающей выполнение мониторинга и контроля представления показателей консолидированной бюджетной отчётности муниципального образования.

Функциональность

Система предоставляет следующую функциональность:

• Сбор данных о дебиторской и кредиторской задолженности со всех уровней распределения бюджетных средств: ГРБС (департаменты / управления) -> ЦБ -> учреждения, с предоставлением ГРБС/ЦБ и некоторым самостоятельным муниципальным учреждениям (далее – клиенты) веб-интерфейсов для ввода собственных данных и данных подведомственных учреждений.
• Предоставление учреждениям на всех уровнях иерархии полей для заполнения отчета о дебиторской, кредиторской и просроченной кредиторской задолженности, согласно бюджетной классификации.
• Ведение справочника учреждений и лицевых счетов с указанием иерархии с автоматизированным импортом из АС "Бюджет", разработки НПО "Криста".
• Ведение справочников с автоматизированным импортом из АС «Бюджет» согласно:
• КФСР – классификатор функциональной структуры расходов (двухуровневая иерархическая структура вида xx.yy, где xx.00 – раздел, а xx.yy – подраздел yy раздела xx, при этом xx.00 = сумме всех y в xx.yy);
• КОСГУ (КЭСР) – классификатор экономической структуры расходов (трехуровневая иерархическая структура x.x.x, где x.x.0 = сумме всех n в x.x.n);
• СубКОСГУ (СубКЭСР) – введенный классификатор для детализации КЭСР (трехуровневая структура вида xxx.xx.xx);
• Мероприятия – классификатор мероприятий (вида xx.xx.xx);
• Код субсидии – трехуровневый классификатор (вида xxx.xx.xxxx).
• Код целевых средств – четырехуровневый классификатор (вида x.xx.xxx.xxx).
• Ведение справочников форм учреждений - организационно-правовые формы, разделенные на 3 группы: бюджетные, казенные, автономные с автоматизированным импортом из АС "Бюджет" разработки НПО "Криста".
• Управление периодичностью сбора отчетов, и заполнения полей каждого из трех видов задолженностей (по умолчанию – период – один месяц, просроченная кредиторская задолженность – до 8 числа месяца, следующего за отчетным, дебиторская и кредиторская – до 20 числа месяца, следующего за отчетным). При вводе просроченной задолженности указывается год ее возникновения.
• Фиксация результатов отчета (отметка о принятии отчета с отключением возможности изменения данных в нем специалистами ГРБС/ЦБ).
• Предоставление в департамент финансов сводных отчетов за каждый отчетный период со следующими срезами и их комбинациями:
• По ГРБС.
• ЦБ.
• По одному или нескольким типам учреждений: казенные, бюджетные, автономные.
• По одному или нескольким классификаторам.
• По одному или нескольким разделам одного или нескольких классификаторов.
• По одному или нескольким полям отчета:
• дебиторская,
• кредиторская, в т.ч. просроченная кредиторская,
• просроченная кредиторская.

Примечание: в каждом отчете должна присутствовать «легенда», отражающая: перечень ГРБС, участвующих в отчете (сдавших информацию на данный период), перечень ЦБ, участвующих в отчете.

• Предоставление отчетов вида ГРБС/ЦБ/клиент – КФСР (раздел, подраздел) за каждый отчетный период со срезами:
• По ГРБС/ЦБ/клиенту.
• По одному или нескольким типам учреждений: казенные, бюджетные, автономные.
• По одному из показателей отчета, а именно:
• дебиторская (не может быть представлена в одной сводке с кредиторской в виду различия классификаторов),
• кредиторская, в т.ч. просроченная кредиторская,
• просроченная кредиторская.
• Предоставление графиков динамики (гистограмма):
• Изменение динамики задолженности (по видам) для:
• отдельной статьи по всем или выбранной группе ГРБС/ЦБ,
• отдельного ГРБС/ЦБ по всем или выбранным кодам бюджетной классификации (из всех классификаторов).
• Предоставление графиков долей (секторная диаграмма):
• Доли просроченной / непросроченной кредиторской задолженности по всем или выбранной группе ГРБС/ЦБ,
• соотношение дебиторской / кредиторской задолженности по всем или выбранной группе ГРБС/ЦБ,
• Доли просроченной / непросроченной кредиторской задолженности по всем или выбранной группе статей (из всех классификаторов),
• соотношение дебиторской / кредиторской задолженности по всем или выбранной группе статей (из всех классификаторов).
• Вывод всех отчетов на печать, экспорт отчетов в формат Microsoft Excel.
• Предоставление ГРБС/ЦБ возможности самостоятельного заполнения отчетности обо всех или некоторых подведомственных (более низких по иерархии) ЦБ (учреждениях) в одном из двух режимов:
• по каждому учреждению отдельно (с автоматическим суммированием системой и сохранением детализации),
• в форме сводного отчета (суммы по всем статьям, без возможности детализации по филиалу ЦБ).

Примечание: ЦБ и филиал, при просмотре отчета должны иметь возможность установки отметки о включении или не включении в свод собственных данных (т.е. только подведомственные, или подведомственные + непосредственно собственные данные).

• Предоставление ЦБ возможности получения всех видов отчетов, приведенных в пп.8-11 настоящего раздела (в данные отчеты попадут только сама ЦБ и подведомственные ему учреждения).
• Интеграция с учетными средствами АС «Бюджет» на уровне импорта классификаторов и ИС «Кубнет» на уровне импорта данных об операциях.
• Разделение привилегий пользователей с использованием средств авторизации/аутентификации в соответствии с иерархией ЦБ/клиентов.
• Резервное копирование (в т.ч. автоматическое) и восстановление данных.
• Мониторинг пользовательской активности (история авторизаций и заполнения / изменения данных полей) по ЦБ.